Разъяснены обязанности исполнительных органов личных фондов в сфере ПОД/ФТ

Росфинмониторинг ответил на 13 вопросов о применении Закона № 115-ФЗ исполнительными органами личных фондов, в том числе международных. Разъяснения не касаются наследственных фондов.

Требования ПОД/ФТ действуют, когда исполнительный орган от имени или по поручению клиента совершает операции из статьи 7.1 Закона № 115-ФЗ. Это сделки с недвижимостью, управление деньгами, ценными бумагами и счетами, создание компаний и управление ими, купля-продажа компаний, майнинг.

Клиентом исполнительного органа считается сам личный фонд.

Исполнительный орган должен до начала деятельности:

• разработать правила внутреннего контроля;
• назначить специальное должностное лицо;
• зарегистрировать личный кабинет на сайте Росфинмониторинга — отдельный для каждого фонда.

Вставать на учет в Росфинмониторинге не нужно. Передавать подготовку и направление сведений в Росфинмониторинг на аутсорсинг нельзя.

Ключевые разъяснения

1. Когда возникают обязанности. Только при подготовке или проведении операций из подпункта 1 пункта 1 статьи 7.1 Закона № 115-ФЗ. Состав органов фонда определяется уставом и условиями управления.
2. Клиент. Клиентом исполнительного органа выступает сам фонд, в интересах которого совершаются операции.
3. Несколько фондов. Одно лицо может быть исполнительным органом в нескольких фондах. Личный кабинет при этом регистрируется для каждого фонда.
4. Учет в Росфинмониторинге. Не требуется: исполнительных органов личных фондов нет в перечне по Постановлению № 58.
5. Внутренний контроль. Правила внутреннего контроля, специальное должностное лицо и личный кабинет должны быть до начала деятельности. Физическое лицо, которое само является единоличным исполнительным органом, выполняет функции специального должностного лица. Совмещать эту должность с другими функциями можно.
6. Подозрительные операции. О них нужно сообщать при любых основаниях полагать, что операция связана с отмыванием доходов или финансированием терроризма. Обязательный контроль по статье 6 Закона № 115-ФЗ на исполнительные органы не распространяется.
7. Заморозка активов. Активы лиц из перечней нужно заморозить в течение 24 часов с момента публикации на сайте Росфинмониторинга. Если перечень по распространению оружия массового уничтожения приходит уведомлением, срок — 20 часов с момента получения. Сообщить о заморозке нужно не позднее следующего рабочего дня.
8. Аутсорсинг. Привлекать к подготовке и направлению сведений в Росфинмониторинг лиц, которые не входят в штат исполнительного органа, недопустимо: это нарушает запрет на информирование третьих лиц о мерах ПОД/ФТ.

Кого касается

• профессиональных управляющих компаний и физических лиц — исполнительных органов личных фондов;
• учредителей и выгодоприобретателей личных фондов;
• семейных офисов, которые сопровождают фонды.

Практическое значение

Особенно важны разъяснения о внутреннем контроле и аутсорсинге. Если фонд управляется профессиональной компанией, которая привлекает подрядчиков для сопровождения ПОД/ФТ, такую схему придется пересмотреть: подготовку сведений для Росфинмониторинга можно поручать только штатным сотрудникам.

Ключевые риски

• фонд ведет деятельность без правил внутреннего контроля, специального должностного лица или личного кабинета;
• один личный кабинет используется для нескольких фондов;
• функции ПОД/ФТ переданы на аутсорсинг;
• просрочен срок заморозки активов лиц из перечней.

Что рекомендуется сделать

1. Проверить, совершает ли исполнительный орган операции из статьи 7.1 Закона № 115-ФЗ.
2. Утвердить правила внутреннего контроля и назначить специальное должностное лицо, которое отвечает квалификационным требованиям.
3. Зарегистрировать личный кабинет на сайте Росфинмониторинга для каждого фонда.
4. Пересмотреть договоры с внешними подрядчиками по ПОД/ФТ.
5. Наладить регулярную проверку по перечням и порядок заморозки активов.

Комментарий НИП

Письмо фактически закрепляет для исполнительных органов личных фондов полноценный комплаенс по ПОД/ФТ. Особенно ограничивает практику запрет на аутсорсинг. Профессиональным управляющим стоит проверить свою модель работы до начала проверок.

Источники

— Информационное письмо Росфинмониторинга от 30.10.2026 № 71 (Гарант)

Чем мы можем помочь

Юридическая фирма «Надмитов, Иванов и Партнеры» оказывает услуги по созданию и сопровождению личных фондов, включая подготовку правил внутреннего контроля по ПОД/ФТ, структурирование управления фондом и консультирование исполнительных органов и учредителей.

Тел.: +7 (495) 649-87-12
Email: info@nplaw.ru