Государства-члены ЕС обязаны раскрывать информацию об известных им активах подсанкционных лиц

10 пакет санкций установил для граждан государств-членов ЕС обязанность раскрывать информацию об известных им активах подсанкционных лиц.

В рамках 10 пакета санкций была изменена статья 8 Regulation (EU) № 269/2014. Данная норма установила для граждан государств-членов ЕС обязанность по раскрытию информации об известных им активах подсанкционных лиц в течение 2 недель, как им стала известна такая информация.

Статья 8 Regulation (EU) № 269/2014 в новой редакции:

1. Несмотря на применимые правила, касающиеся отчетности, конфиденциальности и профессиональной тайны, физические и юридические лица, организации и органы должны:

(а) немедленно предоставить любую информацию, которая будет способствовать исполнению настоящего Регламента, такую как:

— информация о фондах и экономических ресурсах, замороженных в соответствии со статьей 2 или информация о фондах и экономических ресурсах на территории Союза, принадлежащая, находящаяся во владении, удерживаемая или контролируемая физическими или юридическими лицами, организациями или органами, находящимися в санкционном списке ЕС, и которые не были заморожены (такую информацию необходимо сообщить в течение 2 недель);

— статьей 2 или информация о фондах и экономических ресурсах на территории Союза, принадлежащая, находящаяся во владении, удерживаемая или контролируемая физическими или юридическими лицами, организациями или органами, находящимися в санкционном списке ЕС, и которые подвергались перемещению, передаче, изменению, использованию, доступу или определенным сделкам (такую информацию необходимо сообщить в течение 2 недель);

(b) сотрудничать с компетентным органом в проверке такой информации.

Впервые обязанность подсанкционных лиц по раскрытию информации о своих активах была введена 21 июля 2022, когда в статью 9 Регламента № 269 была добавлена часть 2.

Согласно части 2 подсанкционные лица стали обязаны в течение 6 недель после попадания под блокирующие санкции раскрывать властям государства-члена ЕС информацию обо всех своих активах, находящихся в их собственности или под контролем в соответствующем государстве-члене ЕС.

Частью 1 статьи 9 Регламента №269 несоблюдение данных требований было приравнено к обходу санкций.

С ноября 2022 года решением Совета ЕС обход санкций был квалифицирован в качестве преступления. Вместе с тем, уголовная ответственность за обход санкций все еще не установлена.

14 октября 2022 года Тимченко (анонамизированы как SE и SF) подали жалобу в Суд ЕС о признании несоответствующим праву ЕС Regulation (EU) 2022/1273, которым было введено требование о необходимости раскрытия подсанкционными лицами сведений об активах в ЕС. В рассмотрении дела было отказано.

Юридическая фирма "Надмитов, Иванов и Партнеры" активно консультирует клиентов в области санкций.