Обзор изменений законодательства от 10 июля 2015 г.

Гражданское право

• В части первую и вторую Гражданского кодекса РФ внесены следующие изменения:
  • Уточнены институты корпоративного договора, солидарной ответственности «материнской» компании по сделкам «дочерней» компании.
  • Исключено требование независимости организации, осуществляющей обязанности по ведению реестра акционеров публичного акционерного общества и исполнение функций счетной комиссии. Счетная комиссия должна иметь лицензию.
  • Предусмотрено право заемщика-юридического лица привлекать денежные средства граждан в виде займа под проценты через публичную оферту либо предложение делать оферту, направленное неопределенному кругу лиц. Исключение составляют займ путем выпуска и продажа облигаций.
• Закон «Об акционерных обществах» приведен в соответствие с Гражданским кодексом РФ:
  • Определены порядок приобретения непубличным акционерным обществом публичного статуса, правила учреждения акционерного общества, размещения акций и иных эмиссионных ценных бумаг, приобретения обществом размещенных им акций, ведения реестра акционеров акционерного общества.
  • Уточнены требования к уставу акционерного общества, его уставному капиталу, фондам и чистым активам, компетенция и порядок проведения общего собрания акционеров, компетенция совета директоров (наблюдательного совета) акционерного общества, исполнительного органа акционерного общества, особенности приобретения более 30% акций публичного акционерного общества.
  • Предусмотрена обязанность акционера уведомлять общество о намерении обратиться в суд с требованиями к данному акционерному обществу или иным лицам.
• Изменения в части ценных бумаг:
• Закреплено понятие «лица, осуществляющие права по ценным бумагам».
• Введена ответственность держателя реестра за полноту и достоверность предоставленной из реестра информации, за убытки, причиненные своими неправомерными действиями (бездействием).
• Установлена солидарная ответственность эмитента и держателя реестра за убытки, причиненные в результате нарушения порядка учета прав, порядка совершения операций по счетам (порядка ведения реестра).
• Закон «Об акционерных обществах» приведен в соответствие с Гражданским кодексом РФ.
• «Антиотмывочный» закон приведен в соответствие с Гражданским кодексом РФ: указано, что идентификация бенефициарного владельца не проводится в случае принятия на обслуживание клиентов - зарубежных организаций, ценные бумаги которых прошли процедуру листинга на иностранной бирже, входящей в перечень, утвержденный Банком России.
• В ЕГРЮЛ теперь вносятся сведения о наличии корпоративного договора
• В Законе «Об исполнительном производстве» уточнены особенности взыскания на имущество клиринговых организаций и участников, а также порядок наложения ареста на клиринговые сертификаты.
• Федеральный закон вступает в силу со дня его официального опубликования, за исключением отдельных положений, для которых предусмотрены иные сроки.

Нормативный акт:

Федеральный закон от 29 июня 2015 г. №210-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации и признании утратившими силу отдельных положений законодательных актов Российской Федерации»

• Для обществ с ограниченной ответственностью предусмотрено 2 типа уставов:
  • Типовой устав, который принимается уполномоченным органом государственной власти.
  • Индивидуализированный устав, который утверждается участниками общества с ограниченной ответственностью.
• Для использования типового устава соответствующее решение должно принять общее собрания общества с ограниченной ответственностью.
• Общество с ограниченной ответственностью может в любой момент отказаться от использования такого устава, равно как и перейти на него в порядке, предусмотренном законодательством о государственной регистрации.

• Сведения о наименовании, месте нахождения и размере уставного капитала конкретного общества с ограниченной ответственностью, использующего типовой устав, будут отражаться не в уставе, а только в ЕГРЮЛ.
• Для обществ с ограниченной ответственностью сохранена возможность действовать на основании индивидуализированных уставов. Т. е. в уставе можно указывать индивидуальные сведения об обществе и положения, не предусмотренные типовым уставом. Такой документ будет существовать в традиционной бумажной форме.
• Преимущества типового устава:
  • Ему не надо придавать бумажную форму.
  • Для регистрации юридического лица не потребуется представлять устав в регистрирующий орган ни в бумажном, ни в электронном виде.
  • Регистрирующий орган не будет проверять такой устав на соответствие законодательству.
  • Федеральный закон вступает в силу по истечении 180 дней после даты его официального опубликования. Отдельные положения вступают в силу с 1 января 2016 г.

Нормативный акт:

Федеральный закон от 29 июня 2015 г. №209-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в части введения возможности использования юридическими лицами типовых уставов».

• Кадастровая стоимость устанавливается для целей налогообложения и в иных предусмотренных федеральными законами случаях. возможности использования юридическими лицами типовых уставов».
• До 15 сентября 2015 г. сведения о результатах определения кадастровой стоимости оспариваются по правилам производства по делам, возникающим из публичных правоотношений, а с 15 сентября 2015 г. - по правилам Кодекса административного судопроизводства РФ.
• Результаты определения кадастровой стоимости можно оспорить путем предъявления следующих требований:
  • Об установлении в отношении объекта его рыночной стоимости.
  • Об изменении кадастровой стоимости в связи с выявлением недостоверных сведений, в т. ч. технической и (или) кадастровой ошибки.
  • Об оспаривании решения или действия (бездействия) комиссии по кадастровым спорам.
  • Срок для рассмотрения споров о пересмотре кадастровой стоимости составляет 2 месяца со дня поступления заявления в суд.
  • Определен круг лиц, которые могут обратиться в суд с заявлением о пересмотре кадастровой стоимости.
• Заявление о пересмотре кадастровой стоимости может быть подано в суд не позднее 5 лет с даты ее внесения в государственный кадастр недвижимости в том случае, если на момент обращения в суд в кадастр не внесены очередные результаты определения кадастровой стоимости либо сведения, связанные с изменением характеристик объекта недвижимости, повлекшие изменение его кадастровой стоимости.
• Для юридических лиц, органов государственной власти и местного самоуправления законом установлен обязательный досудебный порядок урегулирования спора. Им сначала надо обратиться в комиссию по кадастровым спорам.
• Для физических лиц, в т. ч. зарегистрированных в качестве предпринимателей, обращение в комиссию не является обязательным.
• Более подробно смотрите в нашем отдельном Обзоре.

Нормативный акт:

Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 30 июня 2015 г. №28 «О некоторых вопросах, возникающих при рассмотрении судами дел об оспаривании результатов определения кадастровой стоимости объектов недвижимости».

 Работники наделены правом обращаться в суд с заявлением о банкротстве работодателя.

• Согласно поправкам, сотрудники (в т. ч. бывшие), в отношении которых имеется задолженность по выплате зарплаты (выходного пособия), могут обращаться в арбитражный суд с заявлением о признании работодателя банкротом.
• Уточнена очередность удовлетворения требований по текущим платежам:
  • Раньше задолженность по зарплате погашалась во вторую очередь наряду с долгами по оплате деятельности лиц, привлеченных арбитражным управляющим
  • Теперь данные требования разделены на 2 очереди: задолженность по зарплате будет погашаться во вторую очередь, а задолженность по оплате деятельности лиц, привлеченных арбитражным управляющим - в третью.
  • Внутри 2-й очереди (задолженность по зарплате) предусмотрены следующие подочереди: сначала будут погашаться требования работников (в т. ч. бывших) в размере не более 30 тыс. руб. за каждый месяц, затем - оставшиеся долги и в последнюю подочередь будут выплачиваться вознаграждения авторам.

Нормативный акт:

Федеральный закон от 29 июня 2015 г. №186-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации».

• Создается единый реестр российских программ для ЭВМ и БД с целью расширения их использования, оказания правообладателям господдержки.
• Правила формирования и ведения реестра, состав сведений, включаемых в него, в т. ч. об основаниях возникновения исключительного права у правообладателя, порядок предоставления данных из реестра определяет Правительство РФ.
• Решение об отказе во включении в реестр может быть обжаловано правообладателем в суд в течение 3 месяцев со дня его получения.
• Также вносится поправка в Закон о контрактной системе в сфере закупок.
  Заказчиков обязали размещать в единой информационной системе обоснование невозможности соблюдения при проведении закупки запрета (ограничения) на допуск иностранных товаров, работ, услуг.

 Нормативный акт:

Федеральный закон от 29 июня 2015 г. №188-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «Об информации, информационных технологиях и о защите информации» и статью 14 Федерального закона «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд».

• Введены упрощенные механизмы признания действия исключительных прав на изобретения, полезные модели, промышленные образцы, а также на товарные знаки и знаки обслуживания и наименования мест происхождения товаров, удостоверенных официальными документами Украины, действовавшими по состоянию на день принятия новых субъектов.
• Срок использования упрощенных механизмов признания действия исключительных прав на результаты интеллектуальной деятельности до 1 июля 2016 г.

 Нормативный акт:

Федеральный закон от 29 июня 2015 г. №189-ФЗ «О внесении изменения в статью 13.1 Федерального закона «О введении в действие части четвертой Гражданского кодекса Российской Федерации».

• Прописана процедура ликвидации Негосударственного пенсионного фонда по инициативе Банка России. Банк России в течение 15 рабочих дней после принятия решения об аннулировании лицензии обращается в арбитражный суд с заявлением о принудительной ликвидации фонда.
• Ликвидатором выступает Агентство по страхованию вкладов.
• В случае принудительной ликвидации фонда, не являющегося участником системы гарантирования пенсионных накоплений, Банк России перечисляет в Пенсионный фонд России денежные средства для выплат застрахованным лицам.
• Предусматривается дополнительное основание для аннулирования лицензии Негосударственного пенсионного фонда, являющегося некоммерческой организацией и осуществляющего деятельность в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию. Это неисполнение в срок до 1 января 2016 г. обязанности по преобразованию в акционерное общество.
• Одновременно определены меры поддержки рынка межбанковского кредитования. Банку России предоставлено право заключать с банками-кредиторами соглашения, в соответствии с которыми Банк России обязуется компенсировать им часть убытков (расходов), возникших вследствие отзыва лицензии на банковскую деятельность у банков-заемщиков.
• Банк России вправе заключать аналогичные соглашения с лицами, осуществляющими функции центрального контрагента, в соответствии с которыми Банк России будет компенсировать таким лицам часть убытков (расходов), возникших у них по сделкам с участниками клиринга, у которых была отозвана (аннулирована) соответствующая лицензия.

Нормативный акт:

Федеральный закон от 29 июня 2015 г. №167-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации».

 Установлены новые меры по государственной поддержке экспорта.

• Функции по поддержке экспорта реализуются Внешэкономбанком, а также Российским экспортным центром, Российским агентством по страхованию экспортных кредитов и инвестиций, Государственным специализированным Российским экспортно-импортным банком (далее - АО) и их дочерними хозяйственными обществами.
• 100% акций Российского экспортного центра принадлежат Внешэкономбанку. Последний также обеспечивает координацию деятельности вышеперечисленных акционерных обществ. Перечислены функции обществ.
• На Российское агентство по страхованию экспортных кредитов и инвестиций не распространяются положения законодательства РФ об организации страхового дела. Оно действует без получения разрешения (лицензии).
• Введены новые функции Внешэкономбанка, в частности, участие в обеспечении финансовой и гарантийной поддержки реализации промышленной продукции (товаров, работ, услуг), произведенной за рубежом. Условие - доля российских компонентов в этих товарах (работах, услугах) составляет не менее 30% ее себестоимости.

Нормативный акт:

Федеральный закон от 29 июня 2015 г. №185-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О банке развития» и статью 970 части второй Гражданского кодекса Российской Федерации».

• Составлен перечень товаров, работ, услуг в сфере космической деятельности, сведения о закупках которых не являются государственной тайной, но которые не размещаются на www.goszakupki.gov.ru. Это:
  • Товары: космические аппараты, ракеты-носители, азот, кислород, машины и приборы для испытания механических свойств материалов.
  • Услуги: восстановление двигателей ракет космического назначения и их составных частей, ремонт и техобслуживание летательных и космических аппаратов, инженерно-техническое проектирование производственных процессов и производств и др.
  • Работы: работы оригинальные научных исследований и экспериментальных разработок в области естественных и технических наук, кроме биотехнологии.

Нормативный акт:

Распоряжение Правительства РФ от 30 июня 2015 г. №1247-р.

Финансовое и валютное право

• Поправки обусловлены присоединением России к Конвенции УНИДРУА.
• Разрешены валютные операции между резидентами - экспортерами и финансовыми агентами (факторами) в рамках договоров финансирования под уступку денежного требования (факторинга).
• По указанным договорам резидентам - финансовым агентам (факторам) уступаются денежные требования иностранной валюты или валюты России, причитающейся резидентам, являющимся в соответствии с условиями внешнеторговых договоров (контрактов) с нерезидентами поставщиками товаров, работ, услуг, информации и результатов интеллектуальной деятельности, в т. ч. исключительных прав на них.
• Обязанность резидента по репатриации экспортной выручки считается исполненной в случае, если он обеспечил в сроки, предусмотренные соответствующим внешнеторговым договором (контрактом), получение от нерезидента валюты на банковский счет финансового агента (фактора) в уполномоченном банке либо на корреспондентский счет данного банка, если финансовый агент (фактор) является этим банком.
• Финансовый агент (фактор), в свою очередь, обязан письменно уведомить резидента об исполнении (неисполнении) нерезидентом обязательств, предусмотренных условиями внешнеторгового договора, и (или) о последующей уступке денежного требования.

Нормативный акт:

Федеральный закон от 29 июня 2015 г. №181-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О валютном регулировании и валютном контроле» и статью 15.25 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях».

• Поправки посвящены исчислению и уплате налога на прибыль резидентами ОЭЗ в Калининградской области.
• Для резидентов действует льготная ставка по налогу: первые 6 лет - 0%, следующие - 10%. Она применяется начиная с налогового периода, в котором юридическое лицо было включено в единый реестр резидентов ОЭЗ в Калининградской области.
• Согласно изменениям эта преференция применяется с 1 января года, следующего за годом включения лица в реестр.

Нормативный акт:

Федеральный закон от 29 июня 2015 г. №178-ФЗ «О внесении изменений в статью 288.1 части второй Налогового кодекса Российской Федерации».

• На сайте Федеральной налоговой службы РФ появился новый сервис «Сведения о физлицах, являющихся руководителями или учредителями (участниками) нескольких юридических лиц» для проверки контрагентов.
• Данные сведения можно получить как по конкретному гражданину, так и по всем лицам с таким признаком.
• Указан перечень сведений, которые также можно получить, пользуясь данным сервисом.

Нормативный акт:

Информация Федеральной налоговой службы от 8 июля 2015 г. «Новые возможности для проверки контрагентов появились на сайте ФНС России».

Лесное право и законодательство о недрах

• В Лесной кодекс РФ введена статья о лесосечных работах. Они состоят из подготовительных, основных и заключительных работ, связанных с заготовкой древесины, а также с выполнением мероприятий по охране, защите и воспроизводству лесов, предусматривающих рубки лесных насаждений. Они выполняются в соответствии с технологической картой, составляемой юридическими лицами, индивидуальными предпринимателями, осуществляющими данные работы. После их выполнения составляется акт осмотра лесосеки.

• В лесничествах, лесопарках, расположенных на землях лесного фонда, разрешена заготовка древесины субъектами малого и среднего предпринимательства на основании договоров купли-продажи лесных насаждений. Плата по такому договору устанавливается на основе начальной цены заготавливаемой древесины.

• Проектная документация лесного участка утверждается решением органа государственной власти, МСУ, уполномоченного предоставлять его в пользование. Срок действия этого решения составляет 2 года. В числе оснований для отказа – несоответствие проектной документации утвержденному лесному плану субъекта Федерации, лесохозяйственному регламенту лесничества, лесопарка.

• Прописаны процедура и условия заключения договора аренды лесного участка на новый срок, а также порядок его изменения и расторжения.

• Федеральный закон вступает в силу с 1 октября 2015 г.

Нормативный акт:

Федеральный закон от 29 июня 2015 г. №206-ФЗ «О внесении изменений в Лесной кодекс Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации в части совершенствования регулирования лесных отношений».

• Геологическая информация о недрах подразделена на 2 вида:

• Первичная геологическая информация о недрах: это информация о недрах, полученная непосредственно в процессе пользования недрами и осуществления деятельности, связанной с геологическим изучением и добычей минерального сырья, захоронением радиоактивных отходов и токсичных веществ.

• Интерпретированная информация о недрах: это результаты обработки первичной информации о недрах, включая геологические отчеты, карты, планы, эскизы.

• Урегулированы вопросы представления пользователями недр такой информации в фонды геологической информации, определения условий ее использования, приобретения прав обладателя указанной информации.

• На геологическую информацию о недрах не распространяются авторские права.
• Предусмотрено создание Единого фонда геологической информации о недрах.
• Вводится обязанность пользователей недр обеспечить сохранность образцов горных пород, керна, пластовых жидкостей, флюидов и иных материальных носителей первичной геологической информации, полученных при проведении работ на участке недр, до их передачи в государственные специализированные хранилища.

Нормативный акт:

Федеральный закон от 29 июня 2015 г. №205-ФЗ «О внесении изменений в Закон Российской Федерации «О недрах» и отдельные законодательные акты Российской Федерации».

Административное право

Увеличены штрафы за недостоверную рекламу кредитов.

• Приняты поправки в КоАП РФ в части ответственности за нарушение законодательства о рекламе финансовых услуг:
  • В самостоятельный состав правонарушения выделено распространение кредитной организацией рекламы услуг, связанных с предоставлением, погашением кредита или займа, пользованием им, если она содержит хотя бы одно условие, влияющее на его стоимость, без указания всех остальных условий, определяющих полную стоимость кредита (займа) для заемщика и влияющих на нее.
  • Штраф за нарушение требований к рекламе указанных услуг существенно увеличен. Для должностных лиц он составляет 20-50 тыс. руб., для организаций - 300-800 тыс. руб. (ранее - 4-20 тыс. руб. и 100-500 тыс. руб. соответственно).
  • Указанная повышенная ответственность вводится только для кредитных организаций. Иные лица, например, микрофинансовые организации, за распространение такой рекламы привлекаются к ответственности по части 1 статьи 14.3 КоАП РФ (штраф для должностных лиц - от 4 до 20 тыс. руб., для юридических лиц - от 100 до 500 тыс. руб.).
  • Поправки вступают в силу с 11 июля 2015 г.

Нормативный акт:

Федеральный закон от 29 июня 2015 г. №175-ФЗ «О внесении изменений в статью 14.3 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях».

Письмо Федеральной антимонопольной службы от 2 июля 2015 г. №АД/33032/15 «Об увеличении ответственности за нарушения в рекламе финансовых услуг».

Трудовое право

• В Постановлении Пленума Верховного Суда РФ от 28 января 2014 г. №1 было указано, что в случае рождения ребенка увольнение женщины в связи с окончанием срочного трудового договора должно производиться в день окончания отпуска по беременности и родам.
• В связи с этим решено продлевать беременным женщинам срок действия трудового договора при предоставлении ими листка нетрудоспособности по беременности и родам до окончания отпуска по беременности и родам.
• Благодаря этому ликвидирована следующая проблема. Увольнение женщины чаще всего происходит в период ее отпуска по беременности и родам, который оформляется листком временной нетрудоспособности. Однако закон не допускает увольнение работника по инициативе работодателя (кроме ликвидации организации либо прекращения деятельности индивидуального предпринимателя) в период его временной нетрудоспособности и пребывания в отпуске.

Нормативный акт:

Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 2 июня 2015 г. №21 «О некоторых вопросах, возникших у судов при применении законодательства, регулирующего труд руководителя организации и членов коллегиального исполнительного органа организации».

• Действующее законодательство запрещает необоснованно отказывать в заключении трудового договора. По требованию лица работодатель обязан письменно сообщить причину такого отказа. Поправкой установлен срок, в течение которого нужно дать ответ, - не позднее 7 дней с даты предъявления письменного требования лица.

Нормативный акт:

Федеральный закон от 29 июня 2015 г. №200-ФЗ «О внесении изменения в статью 64 Трудового кодекса Российской Федерации».

• Установлена административная ответственность иностранцев за трудовую деятельность по профессии (специальности, должности, виду трудовой деятельности), не указанной в разрешении на работу или патенте. Также предусмотрена ответственность работодателей за привлечение к такой деятельности.
• Поправки восполняют этот пробел и устанавливают наказание за указанные деяния в виде штрафа (для иностранцев - дополнительно с возможным административным выдворением из страны). При этом к юридическим лицам вместо штрафа может применяться административное приостановление деятельности.
• Предусмотрена возможность вносить соответствующие изменения в разрешение на работу или патент, если иностранный гражданин хочет сменить профессию.

Нормативный акт:

Федеральный закон от 29 июня 2015 г. №199-ФЗ «О внесении изменений в статьи 18.10 и 18.15 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях и Федеральный закон «О правовом положении иностранных граждан в Российской Федерации».

• Даны разъяснения по отдельным вопросам применения трудового законодательства. По мнению Федеральной службы по труду и занятости РФ, записи в трудовой книжке обязательно следует заверять печатью.

Нормативный акт:

Федеральный закон от 8 июня 2015 г. №152-ФЗ «О внесении изменений в статью 104 Трудового кодекса Российской Федерации».

Арбитражный процесс

• Согласно поправкам, в случае отсутствия нормы процессуального права, регулирующей отношения, возникшие в ходе судопроизводства в арбитражных судах, арбитражные суды могут применять норму права, регулирующую сходные отношения (аналогия закона), а при отсутствии такой нормы действуют исходя из принципов осуществления правосудия в Российской Федерации (аналогия права).

Нормативный акт:

Федеральный закон от 29 июня 2015 г. №195-ФЗ «О внесении изменения в статью 3 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации».

Жилищное право

• К полномочиям органов государственной власти в области жилищных отношений отнесено определение порядка привлечения заемных средств собственниками помещений в многоквартирном доме на проведение капремонта общего имущества.
• Предусмотрено, что собственники, обладающие не менее чем 10% голосов от общего количества голосов собственников помещений в многоквартирном доме, вправе обратиться в управляющую компанию или правление товарищества собственников жилья, жилищного или жилищно-строительного кооператива, иного специализированного потребительского кооператива для организации проведения общего собрания собственников.
• Для общих собраний предусмотрено очно-заочное голосование. Оно дает возможность очного обсуждения вопросов повестки дня и принятия решений по вопросам, поставленным на голосование, а также возможность передачи решений собственников в установленный срок в место или по адресу, которые указаны в сообщении о проведении собрания.
• Общее собрание согласно поправкам может быть созвано по инициативе управляющей организации.
• Предусмотрено, что общее собрание вправе принять решение о выплате вознаграждения членам совета, в т. ч. председателю. Такое решение должно содержать условия и порядок выплаты вознаграждения, а также порядок определения его размера.

Нормативный акт:

Федеральный закон от 29 июня 2015 г. №176-ФЗ «О внесении изменений в Жилищный кодекс Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации».

Уголовное право

• Увеличен штраф за данное преступление.

• За незаконные разглашение или использование указанных сведений без согласия их владельца лицом, которому они были доверены или стали известны по службе или работе, введен штраф до 1 млн. руб. или в размере зарплаты осужденного за период до 2 лет.

• Ранее штрафные санкции составляли до 120 тыс. руб. или в размере зарплаты осужденного за период до 1 года.

Нормативный акт:

Федеральный закон от 29 июня 2015 г. №193-ФЗ «О внесении изменений в статью 183 Уголовного кодекса Российской Федерации».

• Прежние разъяснения по делам о легализации (отмывании) утрачивают силу.
• Признается не действующим принятое в 1962 г. постановление Пленума Верховного Суда СССР по делам о заранее не обещанном укрывательстве преступлений, приобретении и сбыте заведомо похищенного имущества.
• Разъяснено, что предметом легализации являются в т. ч. материальное вознаграждение за совершенное преступление (например, за убийство по найму) и плата за сбыт предметов, ограниченных в гражданском обороте. Под иным имуществом следует понимать в т. ч. имущество, полученное в результате переработки имущества, приобретенного преступным путем или в результате совершения преступления.
• Указано, с какого момента преступление считается оконченным. Причем то обстоятельство, что финансовые операции или сделки осуществлялись в условиях оперативно-розыскного мероприятия, не влияет на признание преступления оконченным.
• Обязательным признаком легализации (отмывания) является цель придать правомерный вид владению, пользованию и распоряжению денежными средствами или иным имуществом, приобретенными преступным путем (в результате совершения преступления).

Нормативный акт:

Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 7 июля 2015 г. №32 «О судебной практике по делам о легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, и о приобретении или сбыте имущества, заведомо добытого преступным путем».