phone icon+7 (495) 649-87-12
divider

Обзор об обязательной отчетности по внебиржевым сделкам со всеми производными финансовыми инструментами


Юридическая фирма «Надмитов, Иванов и Партнеры» представляет Вашему вниманию обзор Указания Центрального банка РФ от 30.04.2014 г. № 3253-У «О порядке ведения реестра договоров, заключенных на условиях генерального соглашения (единого договора), сроках предоставления информации, необходимой для ведения указанного реестра, и информации из указанного реестра а также предоставления реестра договоров, заключенных на условиях генерального соглашения(единого договора), в Центральный банк Российской Федерации (Банк России)».

Обзор

С 01 октября 2015 г. внебиржевые сделки со всеми производными финансовыми инструментами подлежат обязательной отчетности в репозитарий

  1. Внесенные изменения.

Указанием ЦБ РФ от 17.09.2014 г. № 3382-У (внесены изменения в Указание ЦБ РФ от 30.04.2014 г. № 3253-У) было установлено требование, в соответствии с которым информация о внебиржевых договорах с производными финансовыми инструментами, виды которых должен был определить Центральный Банк РФ, подлежит обязательному предоставлению в репозитарий с 01 апреля 2015г.

Указанный срок в соответствии с Указанием ЦБ РФ от 16.02.2015 г. № 3567-У был изменен на 01 октября 2015 г.

  1. Виды производных финансовых инструментов, сделки с которыми подлежат обязательной отчетности в репозитарий.

Если ранее в репозитарий предоставлялась информация только о договорах репо и о валютных свопах, то с 01 октября 2015 г. должна предоставляться информация о внебиржевых договорах со всеми производными финансовыми инструментами.

Обязательному предоставлению в репозитарий подлежит информация о сделках со следующими видами производных финансовых инструментов (Указание ЦБ РФ от 16.02.2015 г. № 3565-У):

— опционы;

— фьючерсы;

— форварды;

— свопы.

  1. Лица, обязанные представлять информацию о сделках в репозитарий.

Представлять информацию в репозитарий (саморегулируемые организации профессиональных участников рынка ценных бумаг, клиринговые организации, биржа) обязаны следующие юридически лица:

— кредитные организации,

— брокеры,

— дилеры,

— управляющие,

— депозитарии,

— регистраторы,

— негосударственные пенсионные фонды,

— управляющие компании инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда,

— акционерные инвестиционные фонды,

— организаторы торговли,

— клиринговые организации,

— страховые организации.

  1. Порядок предоставления информации в репозитарий.

Сведения о договорах с производными финансовыми инструментами подлежат включению в реестр договоров, который ведет репозитарий.

Предоставляемые сведения:

Предоставлению в репозитарий подлежат сведения о генеральном соглашении, об условиях договора (как определено в приложении к Указанию ЦБ РФ от 30.04.2014 г. № 3253-У), а также сведения об обеспечении исполнения обязательств, информация о маржевых платежах и о справедливой (оценочной) стоимости.

Сроки предоставления:

Информация, содержащая сведения о договоре, заключенном на условиях генерального соглашения, предоставляется репозитарию не позднее трех рабочих дней с даты заключения, изменения или прекращения указанного договора.

Лицо, обязанное представить информацию:

Информация о договорах, заключенных на условиях генерального соглашения, предоставляется лицом (лицами), определенным (определенными) сторонами генерального соглашения, которым (которыми) может быть сторона (стороны) генерального соглашения или третье лицо.

  1. Порядок предоставления информации репозитарием в Центральный банк РФ.

Репозитарий представляет в Центральный банк РФ реестр договоров, журнал учета сообщений и регистрационный журнал каждый рабочий день месяца по состоянию на конец операционного дня, предшествующего дню представления реестра договоров.

Также по письменному запросу Центрального банка РФ репозитарий обязан предоставить выписку из реестра договоров (журнала учета сообщений).

  1. Дополнительные положения

Информация о договорах, являющихся производными финансовыми инструментами, заключенных после 11 августа 2011 года и до заключения договора с репозитарием (дополнительного соглашения с репозитарием о предоставлении информации по всем видам договоров, если первоначально договор с репозитарием заключен в отношении отдельных видов договоров), если обязательства по таким договорам не исполнены на дату предоставления информации, предоставляется в репозитарий не позднее 1 октября 2015 года.

Информация о договорах, являющихся производными финансовыми инструментами, заключенных на основании генерального соглашения до 11 августа 2011 года включительно, если обязательства по таким договорам не исполнены на дату предоставления информации, может быть предоставлена в репозитарий до 1 октября 2015 года в соответствии с договором с репозитарием (дополнительным соглашением с репозитарием о предоставлении информации по соответствующим видам договоров).

 


separator